קיזוז הפסדים בשוק ההון
יש לך הפסדים בשוק ההון – אולי ניתן לשלם פחות מס על רווחים אחרים
משבר הקורונה גרם למושקעים בשוק ההון הפסדים לא מבוטלים.
שימו לב כי הפסדים אילו יוצרים לכם מגן מס ויתכן שתוכלו לקזז אותם מרווחים אחרים בשנת מס זו ואף בשנים הבאות.
הפסד ניתן לקזז כאשר הוא מתרחש בפועל ולא "על הנייר". למשל בוצעה של מכירת בפועל של נייר ערך במחיר נמוך יותר מעלות הקניה שלו.
איפה זה יכול לעזור לכם?
ראשית, במקרה הפשוט, לקזז את ההפסדים מול רווחים (שכולנו מקווים) שיהיו לכם בהמשך השנה בשוק ההון.
שנית, גם יהיו לכם רווחי הון בשנים הבאות, ניתן לצבור את ההפסדים של שנה זו ולהעביר אותם הלאה (דורש הגשת דוח למס הכנסה).
אבל יש עוד משהו יותר מעניין: אם אתם עומדים למכור דירה, יתכן שאתם צריכים לשלם אליה מס שבח. גם את מס השבח יתכן וניתן להפחית ע"י קיזוז הפסדים משוק ההון.
אם אתם עומדים בפני ביצוע עסקה משמעותית יתכן ומימוש ההפסדים כעת (אולי אפילו קניה ומכירה של אותו נייר) יכול להקטין לכם חבות המס בצורה משמעותית. אני מציע לכם להתייעץ עם רואה חשבון. שווה לבדוק.
.
אין באמור ייעוץ מס או כל ייעוץ אחר ואינו תחליף לייעוץ אישי ע"י בעל מקצוע.
.
היי אייל,
אדם שיש לו הפסד צבור ממכירת דירה בהפסד, מחפש מה ניתן יהיה לקזז לעתיד.
1. קרן נאמנות פטורה, כשפודים/מוכרים, אפשר לקזז ממנה הפסד צבור מהעבר?
2. סוגיית רווחים מחו"ל – אם השקענו בקרן של למשל S&P500, ניתן יהיה לקזז מהרווחים שיהיו? אני חושש שמס הכנסה יגיד שזו הכנסה מחו"ל עם כללי קיזוז יותר קשוחים.
תודה
היי. המאמר הציג מידע כללי.
בכדי לקבל מידע ספציפי, אני ממליץ לך להתייעץ פרטנית עם בעל מקצוע.
קיים גם שירות ייעוץ חינמי של מס הכנסה לקראת מועד הדיווחים השנתיים. תוכל לפנות גם אליהם.
בהצלחה.